제이티 세무법인
증여세 계산기
부모·배우자·자녀 등에게 재산을 줄 때 내는 증여세를, 관계와 금액만 입력하면 바로 계산합니다. 증여재산공제와 10년 합산이 자동으로 반영됩니다.
로그인 불필요 · 입력값은 내 브라우저에만 저장 · 검증된 계산 엔진
이 계산기로 알 수 있는 것
- 관계별 증여재산공제를 반영한 예상 증여세
- 현금·부동산 증여 시 세액(부동산은 주소로 공시가격 조회)
- 10년 이내 같은 사람에게 받은 증여 합산 효과
- 혼인·출산에 따른 추가 증여공제 반영
- 빚을 함께 넘기는 부담부증여의 증여세·양도세 구분
이런 분께 필요합니다
- 자녀에게 현금이나 부동산을 증여하려는 부모
- 배우자에게 재산을 나눠 주려는 분
- 결혼·출산을 앞두고 증여 계획을 세우는 분
- 전세보증금·대출을 낀 부동산을 증여(부담부)하려는 분
증여세, 이렇게 계산됩니다
- ① 증여재산가액에서 관계별 증여재산공제를 뺍니다.
- ② 10년 이내 같은 사람(직계존속은 그 배우자 포함)에게 받은 증여가 있으면 합산합니다.
- ③ 공제 후 과세표준에 10~50% 누진세율을 적용해 산출세액을 구합니다.
- ④ 정해진 기한 내 신고 시 신고세액공제(3%)를 반영합니다.
꼭 알아야 할 핵심
증여재산공제 (관계별)
10년간 합산해 배우자 6억원, 직계존속·직계비속 각 5천만원(받는 사람이 미성년 직계비속이면 2천만원), 그 밖의 친족 1천만원까지 공제됩니다. 관계가 멀수록 공제가 줄어듭니다.
10년 합산
같은 사람에게 10년 안에 여러 번 나눠 증여하면 합산해 과세합니다. 그래서 공제 한도를 활용한 분할 증여 설계가 중요합니다.
혼인·출산 증여공제
혼인 또는 출산 시 직계존속으로부터 받는 증여에 대해 통산 1억원까지 추가로 공제받을 수 있습니다(기본 증여재산공제와 별도).
부담부증여
전세보증금·대출 등 빚을 함께 넘기면, 빚에 해당하는 부분은 유상 양도로 보아 증여자에게 양도소득세가, 나머지는 수증자에게 증여세가 과세됩니다. 채무 인수의 객관적 입증이 중요합니다.
자주 묻는 질문
자녀에게 얼마까지 증여하면 세금이 없나요?
성년 자녀는 10년간 5천만원(미성년은 2천만원)까지 증여재산공제로 세금이 없습니다. 이 한도를 넘는 금액부터 과세되며, 혼인·출산 시에는 별도 공제가 더해집니다.
배우자에게 증여하면 면제한도가 얼마인가요?
배우자 간 증여는 10년간 6억원까지 공제됩니다. 다만 증여받은 부동산을 일정 기간 내 양도하면 이월과세가 적용될 수 있어 주의가 필요합니다.
10년 전에 증여받은 것도 합산되나요?
같은 사람으로부터 받은 증여는 10년 단위로 합산합니다. 10년이 지난 증여는 합산되지 않으므로, 증여 시점 설계가 절세의 핵심입니다.
부담부증여가 더 유리한가요?
빚을 함께 넘기면 증여세 과세 대상이 줄지만, 그만큼 증여자에게 양도소득세가 생깁니다. 두 세금의 합계로 판단해야 하며, 계산기에서 두 방식을 비교해 볼 수 있습니다.
증여세는 언제까지 신고하나요?
증여받은 날이 속한 달의 말일부터 3개월 이내에 신고·납부하는 것이 원칙입니다. 기한 내 신고하면 신고세액공제(3%)를 받습니다.
관련 인사이트
다른 세금 계산기
본 페이지와 계산기는 일반적인 정보 제공을 위한 참고 자료이며, 특정 사안에 대한 확정적 세무 자문이 아닙니다. 세법은 개별 사실관계에 따라 결과가 달라지므로, 정확한 판단은 담당 세무사와의 상담을 통해 진행하시기 바랍니다. 세율·공제 등은 현행 시행 법령 기준입니다.